养老个人部分员工缴纳，其他四险都没有个人部分和单位部分，账务处理是不是就只需要扣转计提？
sunny
4年前 · 发起提问644浏览
老师您好：5月五险，养老个人部分员工缴纳，其他四险都没有个人部分和单位部分，那在做账务处理的时候是不是就只需要扣转计提，有的部分啊？
温馨提示：如果以上问题和您遇到的情况不相符，可在线咨询老师
免费咨询
在线答疑
何慧樱
4年前 · 回答了问题
1、计提：
借：管理费用、销售费用——社保等
贷：应付职工薪酬——社保
注：只计提公司承担部分
2、缴纳：
借：应付职工薪酬——社保 （此为公司承担部分）
其他应收款——社保 （此为个人承担部分）
贷：银行存款
提问者赞过
sunny
4年前 ·
发起追问
扣转x月 个人部分： 借：应付职工薪酬/扣转个人四金 贷：其他应付款/ xx金计提x月 企业部分： 借：管理费用/劳动保险费 贷：应付职工薪酬/ xx金转到其他应付款： 借：应付职工薪酬/ xx金 贷：其他应付款/ xx金支付的时候： 借：其他应付款/ xx金 贷：银行存款 这样OK吗？
提问者赞过
sunny
4年前 ·
发起追问
老师我知道你的是正确的，我们计薪日不是一个自然月，是当月20到下月的21号，所以我这样做OK吗：
提问者赞过
sunny
4年前 ·
发起追问
老师我在7月支付了员工，5.6.7，3个月的社保费用，那我在什么时候几月计提7月的社保呢？计薪日还是上月的21至当月的20号
提问者赞过
*老师解答仅代表老师个人观点，不代表平台观点
相关问题
考会计初级职称？
会计网用户709
1年前·发起提问
7350
这题的应收账款期末余额计算，为什么不减去贷方余额啊？
会计网用户940
1年前·发起提问
8100
相关文章
报名越早考场越远？23年初级考场这样分配！
高顿初级会计职称
3937
初级最新消息！准考证打印时间公布，不再印发纸质证书！某地缩短考试时间仅为2天......
高顿初级会计职称
2609
了解更多财会资讯
会计网
关注我即可直接领取【史上最全财务Excel、制度、报表、管理资料包】
大叔说会计
关注我即可直接领取【存货管理干货】
会计网APP
关注我即可领取【300套可视化财务报表模板】
Excel实用技巧
关注我即可领取【500套excel常用函数】
会计小师妹
关注我领取【会计分录大全】
秒懂财务
关注我获取【全自动内部流水账管理系统.xls】
方法一
